Как самозанятым продавать товары на Wildberries, Ozon и других маркетплейсах

Самозанятый может продавать на маркетплейсе свои товары, но далеко не все. Если продукция попадает под обязательную сертификацию, декларирование или маркировку, реализовывать ее нельзя. Перепродавать чужой товар, выдавая его за собственный, тоже не получится: маркетплейсы следят за селлерами и блокируют такие магазины.

В этой статье мы собрали самую важную информацию для самозанятых, желающих выйти на маркетплейс. Рассказали про разрешенные к продаже товары, налоги, ограничения, расходы на логистику и комиссии. А также составили подробную инструкцию, как проверить, подходит ли ваш товар для продажи на маркетплейсе.

Кто такой самозанятый: его возможности и ограничения

Самозанятые — люди, которые сами производят товар или предоставляют услуги: пишут статьи, занимаются репетиторством, пекут торты на заказ и так далее. Они официально зарегистрировали свою самозанятость и платят налог на профессиональный доход (НПД).

НПД самозанятого составляет:

• 4%, если доход получен от физических лиц;
• 6% — если доход получен от юрлиц.

Если дохода не было, самозанятые ничего не платят.

Зарегистрировать самозанятость можно в приложении «Мой Налог», в личном кабинете ФНС или через приложение банка. Статус самозанятого присваивается практически сразу после регистрации.

Ограничения для самозанятых:

• Не могут заниматься перепродажей. Товары должны быть сделаны своими руками. Не получится, например, закупить на Садоводе партию одежды и выйти с ней на маркетплейс в статусе самозанятого.
• Не могут иметь сотрудников, с которыми заключен трудовой договор. Но могут привлекать подрядчиков, заключив с ними гражданско-правовые договоры.
• Максимальная сумма выручки за год — 2,4 млн рублей.
• Нельзя продавать товары с акцизом, а также с маркировкой Честного знака.
• Не могут получить сертификаты и декларации соответствия на товар.
• Не могут зарегистрировать товарный знак.

ИП и самозанятость: в чем разница

Основные отличия при торговле на маркетплейсах:

• Самозанятый может продавать на площадках ограниченный перечень товаров. Как мы уже говорили выше, самозанятый на маркетплейсе не может заниматься перепродажей или реализовывать товары, на которые нужны сертификаты, декларации и обязательная маркировка.
• На старте у ИП будет больше расходов. Например, ему нужно открыть расчетный счет, обслуживание которого часто платно. Без него хоть и можно работать, но на практике это неудобно. Самозанятым расчетный счет не нужен. Также в числе расходов ИП — госпошлина и обязательные страховые взносы.
• ИП могут уменьшить налогооблагаемую базу за счет расходов на комиссию, логистику, рекламу (при определенной системе налогообложения, например УСН Доход минус расход). Самозанятым придется заплатить доход со всей выручки, даже если 30% из нее составят расходы на маркетплейсе.
• Если при продаже на маркетплейсе самозанятый превысит лимит по выручке (2,4 млн рублей), ему придется перейти в статус индивидуального предпринимателя или оформить юрлицо.

Что можно и нельзя продавать самозанятым на маркетплейсе

Самозанятый может продавать на маркетплейсах товары собственного производства. Но с ограничениями, предусмотренными законом. У каждого маркетплейса есть список товаров, запрещенных к продаже для всех селлеров:

• Список запрещенных товаров на Ozon;
• Список запрещенных товаров на Wildberries;
• Список запрещенных товаров на Яндекс Маркете.

Следующие ограничения связаны с требованиями безопасности при перевозке и хранении продукции, и это касается всех продавцов независимо от их режима налогообложения. Маркетплейсы обычно не принимают:

• растения,
• скоропортящиеся продукты,
• ювелирные изделия с драгоценными камнями,
• зажигалки,
• кальяны и бонги,
• замороженные и охлажденные продукты.

Следующие ограничения распространяются на продажу товаров, подлежащих обязательной маркировке в Честном знаке. Среди них:

• молочная продукция,
• некоторые виды одежды: блузки, верхняя одежда, рубашки, костюмы, свитеры,
• одежда из фетра, кожи,
• постельное белье,
• шубы,
• духи, туалетная вода и др.

Точный список товаров, подлежащих маркировке, лучше всегда смотреть на сайте Честного знака: изменения в категориях могут происходить несколько раз в год.

Если товар подлежит обязательной сертификации и декларированию, продавать его на маркетплейсе без соответствующего документа запрещено. Оформить его могут только ИП и организации.

Узнать, что может продавать самозанятый на маркетплейсах, можно из Постановления Правительства РФ от 23.12.2021 № 2425. Если товара нет в документе, значит его можно продавать (если он не имеет других ограничений).

Товары самозанятых на маркетплейсах, произведенные своими руками и не попадающие под ограничения, можно спокойно продавать, не боясь закона и санкций торговых площадок.

Как самозанятому зарегистрироваться на маркетплейсе: общая схема регистрации

В первую очередь нужно оформить самозанятость. После, при регистрации на площадке нужно выбрать тип занятости «Самозанятый» и указать ИНН.

Свои тонкости регистрации есть на каждой площадке. Так, на Яндекс Маркете потребуется ввести номер телефона, привязанный к приложению «Мой Налог». На Озоне попросят добавить паспортные данные.

Обратите внимание! Озон проверяет статус самозанятого сам, ничего делать дополнительно не нужно. При регистрации на Яндекс Маркете после ввода ИНН нужно зайти в приложение «Мой Налог», раздел Прочее → Партнеры. Найти через поиск Яндекс и подтвердить запрос на подключение.

Далее маркетплейсы проверяют правильность введенной информации. После подтверждения нужно подписать оферту. Затем уже можно выбрать схему работы (FBO, FBS, DBS), добавить карточки товара, настроить график выплат и др.

Расходы самозанятых на маркетплейсах

Список расходов будет примерно такой же, как и у ИП:

• Комиссия за продажу. Зависит от маркетплейса и категории товара. Обычно не превышает 25%.
• Комиссия за эквайринг, в среднем 1–3%.
• Расходы на логистику — доставка товара на склад маркетплейса, а также его перевозка до покупателя и обратно на склад (в случае невыкупа).
• Плата за приемку, размещение маркировку товара.
• Оплата хранения на складе маркетплейса.
• Траты на рекламу, продвижение.

Как вести товарную аналитику и финансовый учет на маркетплейсах

Используйте сервис внутренней аналитики Mpfinassist — селлеры с выручкой до 250 тыс рублей в месяц могут пользоваться функционалом абсолютно бесплатно.

Вы сможете наглядно посмотреть свои расходы на комиссии и логистику, получить сводный отчет по остаткам товаров и их ABC-анализ. И это далеко не все. Полный перечень возможностей сервиса смотрите в описании тарифов.

Благодаря Mpfinassist вы сможете быстро просчитывать экономику и при необходимости скорректировать стратегию своего бизнеса. Например, определить убыточные товары и вывести их из продажи, а освободившиеся ресурсы использовать для продвижения самых прибыльных артикулов.

Ответы на частые вопросы о самозанятости на маркетплейсах

Какие маркетплейсы работают с самозанятыми?

Все крупные площадки: Wildberries, Ozon, Яндекс Маркет, Мегамаркет, KazanExpress и другие.

Какие товары продают самозанятые на маркетплейсах?

Любые, произведенные своими руками и не попадающие под ограничения маркетплейсов и законов. Примеры товаров: свечи, мыло, украшения, одежда, аксессуары.

Какие схемы работы с маркетплейсами доступны самозанятым?

Такие же, как и остальным: FBO, FBS, DBS.

Можно ли брендировать продукцию?

Официально зарегистрировать бренд и указать его в специальном поле в карточке товара не получится. Но можно вписать бренд в имя продавца, нанести название на упаковку или продукт.

Можно ли со временем перейти с самозанятого на ИП и продавать тот же товар?

Можно. Например, когда ваша месячная выручка превысит 2,4 млн рублей.

Как считать и когда вносить налог?

Это зависит от маркетплейса. Ozon присылает отчет в конце месяца, Wildberries делает это каждую неделю.

Доход нужно фиксировать тогда, когда пришел отчет, не дожидаясь выплат. Указывается сумма до вычета комиссии. Например, за месяц было сделано продаж на 100 тысяч рублей. С них маркетплейс удержал комиссию 30 тысяч. В приложение «Мой Налог» указывается полный доход до вычетов — 100 тысяч рублей.

Коротко о самозанятости на маркетплейсах

• Самозанятые могут размещать продукцию собственного производства на всех крупных российских маркетплейсах.
• Перед выходом на маркетплейс нужно проверить, не попадает ли товар под ограничения площадки, не подлежит ли он обязательной сертификации, декларированию, маркировке в системе Честный знак.
• Перепродавать чужой товар не получится — это запрещено законом.
• Налог с самозанятого берется с выручки, а не дохода вне зависимости от размера комиссии, даже если она равна или превышает стоимость товара.
• Доход нужно фиксировать в дату формирования отчета, а не в дату выплаты денег.

Следить за финансами и анализировать продажи помогает сервис внутренней аналитики Mpfinassist. Подключите его бесплатно с первого дня работы на маркетплейсе, чтобы видеть важнейшие показатели вашего бизнеса в едином окне.